RRSP, RESP, TFSA
RRSP, RESP, TFSA 는 모두 캐나다 정부에서 시행하는 소득과 저축을 위한 제도입니다
간단히 특징들만 알아보겠습니다. 자세한 사항은 은행이나 투자회사에 상담하시면 됩니다.
RRSP – 노후대비를 위한 개인연금 목적으로 캐나다 정부에서 시행하는 제도입니다.
RRSP 에 투자한 금액은 세금정산때 그 액수만큼의 소득에 대한 세금을 은퇴후로 연기할수있는 장점이 있습니다. 예를들어 소득이 $60,000 인데 RRSP 에 $10,000 을 투자하시면 $50,000 에 대한 세금만 내고 $10,000 에 대한 세금은 은퇴후 찿게될때 내게됩니다. 은퇴전에도 RRSP 를 찿을수있지만 찿는 해의 소득으로 간주해서 세금을 납부해야 하므로 다른 소득이 없거나 낮을때 찿는것이 세금을 줄이는 방법입니다.
RRSP 에 투자하지 않은 개인별 한도는 소실되지 않고 매년 쌓이게 됩니다.
가입할수 있는 금액 각 개인의 소득에 따라 다르므로 세금보고후 CRA로 부터 받는 NOA(Notice of Assessment) 나 각 개인의 CRA account 에 log in 하시면 가입할수있는 개인별 한도를 확인 할수 있습니다. 한도를 $2,000 이상 넘어 투자하시면 벌금이 있습니다. $2,000 까지는 괜찮습니다.
RESP – 자녀들의 대학교육비를 위해 정부에서 보조를 해주는 저축제도 입니다.
매년 한도는 없지만 한 자녀당 $50,000 까지가 Lifetime 한도액입니다. 정부 보조금은 연 최고$500 이고 lifetime 보조금액은 최고 $7,200 까지 입니다. 보조금액은 투자금의 20% 이므로 즉 $2,500 을 RESP 에 저축하면 연 최고 $500 보조를 받을수 있습니다. $2,500 이상 저축하셔도 되지만 보조금은 $500 만 받습니다. 만약 $1,000 만 저축 하신다면 20% 인 $200 을 보조받게 됩니다. 만약 자녀가 대학을 가지 않을시 RESP Family Plan 으로 등록 하셨다면 같은 Plan 안에 있는 대학을 간 다른 자녀가 찿을수 있습니다. 아무도 대학을 가지 않을시 원금은 찿을수있고 이자부분은 소득이 되므로 세금이 있습니다. 정부 보조금은 다시 돌려주게 됩니다. 보조금은 자녀가 17세가 되는 해 까지 지급을 해 주지만 정부 보조금을 받으려면 자녀가 16세 되기전에 RESP 를 가입 하여야 합니다.
TFSA – Tax Free Savings Account 의 약자로서 TFSA 에 저축하여 발생한 모든 소득은 세금이 부과되지 않습니다. 매년 저축할수있는 한도가 있고 초과해서 저축하면 벌금이 있습니다. TFSA 는 2009년도 부터 시작하여 2019년 현재까지 총 한도액은 $63,500 입니다. 년도별 가입한도는 2009 부터 2012년 까지는 $5,000, 2013 과 2014년은 $5,500, 2015년은 $10,000, 2016 과 2017년은 $5,500 그리고 2019년은 $6,000 입니다. TFSA 에 가입할수있는 자격은 18세 또는 그이상 그리고 유효한 SIN (Social Insurance Number) 번호가 있어야 합니다. 예를들어 2016년에 유효한 SIN 을 발급받고 18세나 그이상 나이 였다면 최고 $17,000 ($5,500+$5,500+$6,000) 까지 TFSA 에 가입할수 있습니다.
이상 위 세가지 정부제도에 투자 할수있는 상품으로는 정기예금, 뮤추얼 펀드, 증권 등 많은 종류의 상품이 있으므로 전문가와 상담하여 자신에게 맞는것으로 투자하실수 있습니다.
감수: 정희권 / BMO / Senior Banker
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